Detail kurzu

Fakturace v přeshraničním obchodu a službách v roce 2018 • účtování přijatých faktur na praktických příkladech

ANAG, spol. s r.o.

Popis kurzu

Cíl: reagovat na potřebu ekonomických úseků /účtáren/ jak správně nakládat s daňovými doklady od zahraničních partnerů a jejich řádnou evidenci pro daňové a účetní potřeby. Je adresován těm účtárnám, které vystavují a přijímají daňové doklady od zahraničních partnerů. Na praktických příkladech – vydaných i přijatých daňových dokladech v češtině a angličtině /doklady v angličtině jsou součástí semináře/ – si účastníci semináře ozřejmí správné uplatnění DPH, problematiku dovozu a vývozu včetně cel a promítnutí do účetnictví /souvztažnosti/.

Obsah kurzu

  • Novinky v zákoně o DPH s důrazem na novelu reagující na změny celních předpisů ve vazbě na fakturaci a na změny DPH v roce 2017 /zejména nové pojetí služeb souvisejících s nemovitostmi/ včetně judikátů věnovaných této problematice.
  • Pořízení zboží z jiného členského státu – uplatnění DPH – ukázka a náležitosti faktury – řešení reklamace /množstevní, kvalitativní/ – skonto – přijetí vzorků – uplatnění nároku na odpočet – účetní souvztažnost – trojstranné obchody
  • Dodání zboží do jiného členského státu – místo uskutečnění zdanitelného plnění – osoba povinná přiznat DPH – důkazní prostředky pro daňový režim – vazba na souhrnné hlášení – množstevní bonus na konci sledovaného období – zasílání zboží – ukázka a náležitosti faktury
  • Dovoz zboží – uplatnění DPH při dovozu – celní problematika – faktury při dovozu – celní problematika – účetní souvztažnosti – rizika při dovozu
  • Vývoz zboží – uplatnění DPH při vývozu – celní problematika – faktury při vývozu – důkazní prostředky
  • Poskytnutí služeb do jiného členského státu a třetí země – uplatnění DPH u služeb dle základního pravidla – viz paragraf 9, ZDPH – souhrnné hlášení – specifikace dle typu služeb – ukázka faktur včetně jejích náležitostí
  • Přijetí služeb z jiného členského státu – uplatnění DPH u přijatých služeb – z EU i třetích zemí – režim samovyměření – případy – ukázka faktur a náležitostí – účtování přijatých služeb – časové rozlišení u déletrvajících služeb na konci roku – zvláštní režimy
  • Služby související s pohybem pracovníků v zahraničí – přijaté služby v EU a ve třetích zemích – možnosti nárokování DPH z přijatých služeb – účtování
  • diskuze – odpovědi na dotazy

Cílová skupina

Určeno pro fakturantky, finanční účetní zaměřené na účtování přijatých faktur s původem z EU či třetích zemí, obchodníky se specializací na zahraniční obchod a služby, kteří s partnery řeší a komunikují závazky, fakturaci, opravné daňové doklady, skonta, množstevní bonusy atd.

Hodnocení




Organizátor