Detail kurzu

Cash flow v teorii i praxi

1. VOX a.s.

Popis kurzu

Na semináři se seznámíte s podstatou cash flow a jeho místem v soustavě finančního řízení, s metodami zjišťování cash flow a sestavování účetního výkazu cash flow včetně interpretace jeho údajů a charakteristiku faktorů, které peněžní toky ovlivňují a které je třeba respektovat při jeho operativním řízení a strategickém plánování, doplněné o využití údajů o cash flow při finanční analýze a hodnocení výkonnosti firmy.

Obsah kurzu

Podstata cash flow (CF) – význam CF pro finanční řízení – výkaz CF a ostatní účetní výkazy – teoretické základy zjišťování CF – praktický příklad výpočtu zjištění CF jednotlivými metodami – vypovídací schopnost údajů o CF v jeho souhrnu a struktuře – ukazatelé finanční analýzy vycházející z CF – způsoby sestavení plánu cash flow – operativní plánování CF – strategické plánování CF – příklady – plánování budoucích peněžních toků – hodnocení projektů a investic z hledika CF: vnitřní výnosové procento (IRR), čistá sousčasná hodnota (NPV).

1. den: Ing. Dana Kubíčková, CSc. Podstata cash flow: Peněžní a hmotné toky – význam CF ve finančním řízení – vykazování CF – výkaz CF a jeho vazba na další účetní výkazy – struktura výkazu CF a její vypovídací schopnost.

Metody zjišťování CF: Údaj CF a údaj zisku/ztráty – vlivy působící na CF – přímá a nepřímá metoda zjišťování CF a podmínky jejich užití – údaj o CF a jeho vazba na finanční řízení – praktické příklady.

Sestavení výkazu CF podle metodiky MF ČR: Zdroje dat pro sestavení výkazu CF a jejich využitelnost – metodika sestavení jednotlivých částí výkazu – příprava účetních dat – peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty – pojetí výkazu CF a IAS/IFRS. Praktický příklad sestavení výkazu CF a interpretace údajů o CF pro finanční řízení.

2. den: Ing. Jana Kotěšovcová, Ph.D. Řízení cash flow: Řízení likvidity společnosti, operativní a strategické plánování cash flow – způsoby a metody plánování cash flow – praktické příklady.

Provozní cash flow a jeho řízení: Management pohledávek, zásob a peněžní hotovosti jako nástroj řízení CF ve firmě – prognózování cash flow – extrapolační techniky (extrapolace cyklů) – praktický příklad.

Strategické řízení cash flow: Využití CF při hodnocení ekonomické efektivnosti projektů a investičních rozhodnutí – plánování budoucích peněžních toků – doba návratnosti z CF – průměrná výnosnost – dynamické ukazatele hodnocení ekonomické efektivnosti: čistá současná hodnota (NPV) – vnitřní výnosové procento (IRR).

Finanční analýza a CF: Metody finanční analýzy využívající CF – ukazatele vypočítávané z údajů o CF a jejich vypovídací schopnost a využití – praktické příklady.

15:30–17:00 Po skončení výuky TEST IES, oprava a vyhodnocení.

Cílová skupina

Seminář je určen pro majitele a ředitele firem, dále pro ekonomické pracovníky na všech úrovních, tj. pro účetní, hlavní účetní, finanční analytiky, controlery, finanční manažery a finanční ředitele, interní auditory a také pro pracovníky jiných oblastí, kteří řeší problematiku cash flow.

Poznámka k ceně

kód: 1808680 - 5 190 Kč + DPH Základní cena, kód: 180868A - 9 861 Kč + DPH cena pro 2 účastníky z jedné společnosti na jednom kurzu, kód: 180868B - 14 013 Kč + DPH cena pro 3 účastníky z jedné společnosti na jednom kurzu, kód: 180868C - 17 646 Kč + D

Kontaktní osoba

Jana Pružinová
+420 226 539 670
vox@vox-kurzy.cz

Hodnocení




Organizátor