Detail kurzu
VYPLŇOVÁNÍ KONTROLNÍHO HLÁŠENÍ OD LEDNA 2016 V PRAKTICKÝCH PŘÍKLADECH - ZKUŠENOSTI A OMYLY
TSM, spol. s r.o.
Popis kurzu
Cíl semináře:
Prakticky vedený seminář je postaven na praktických ukázkách
přijatých a vydaných daňových dokladů a způsobu, jak se promítají do
již jednou podaného kontrolního hlášení. Projdeme všechny typy
přijatých a uskutečněných plnění a zasadíme je do kontrolního
hlášení (ne všechny tam budou patřit) a přiznání k DPH.
Vzhledem ke zkušenostem z již podaného KH bude detailní důraz
kladen na problémové okruhy – tj. přijaté doklady ze zahraničí ve
vazbě na tabulku A.2., splátkové a platební kalendáře, zúčtování
záloh atd. – odlišnosti mezi zařazením do A.4. a
A.5. Připravované úpravy v DPH týkající se zmírnění tvrdosti
sankcí v průběhu roku 2016.
Seminář je určen pro:
Finanční účetní s důrazem na vykazování DPH v kontrolním hlášení.
Důraz bude kladen na rozdíly mezi vstupy do přiznání k DPH a do
kontrolního hlášení.
Obsah semináře:
Klasifikace odběratelů z pohledu potřeb kontrolního hlášení.
Odlišnosti v nastavení softwaru nutné pro správnou transformaci
účetních dat do kontrolního hlášení 2015 vs 2016 – upgrade
informačního systému. Přijaté daňové doklady a jejich
promítnutí do kontrolního hlášení nebo pouze do přiznání k DPH –
tuzemská plnění do 10 tisíc a nad deset tisíc, pořízení zboží z EU,
přijaté služby z EU a třetích zemí, dovoz, režim přenesení daňové
povinnosti v tuzemsku. Vydané daňové doklady a jejich
promítnutí do kontrolního hlášení či pouze do přiznání k DPH –
tuzemská plnění do 10 tisíc a nad 10 tisíc, dodání zboží do EU,
vývoz, zasílání zboží do EU, poskytnuté služby do EU a třetích zemí,
režim přenesení daňové povinnosti v tuzemsku. Nestandardní
situace a jejich promítnutí do kontrolního hlášení – opravné
daňové doklady (přijaté, vydané), opakovaná a dílčí plnění dle
uzavřených smluv, splátkové a platební kalendáře vystavené jednak
v roce 2016 a také v roce 2015 zasahující svojí částí do roku
2016. Vydané faktury obsahující plnění v různých sazbách, v domácím
reverse charge a v režimu osvobození bez nároku na odpočet – hranice
mezi kategorií A.4. a A.5. Přijaté faktury obsahující plnění
v různých sazbách, v domácím reverse charge a v režimu osvobození –
hranice mezi kategorií B.2. a B.3. Podání hlášení –
opravy, sankce, provázanost s přiznáním k DPH v detailech.
Očekávané změkčení sankcí na základě návrhu změny legislativy
v průběhu roku 2016. Diskuse, dotazy.
Obsah kurzu
Cíl semináře:
Prakticky vedený seminář je postaven na praktických ukázkách
přijatých a vydaných daňových dokladů a způsobu, jak se promítají do
již jednou podaného kontrolního hlášení. Projdeme všechny typy
přijatých a uskutečněných plnění a zasadíme je do kontrolního
hlášení (ne všechny tam budou patřit) a přiznání k DPH.
Vzhledem ke zkušenostem z již podaného KH bude detailní důraz
kladen na problémové okruhy – tj. přijaté doklady ze zahraničí ve
vazbě na tabulku A.2., splátkové a platební kalendáře, zúčtování
záloh atd. – odlišnosti mezi zařazením do A.4. a
A.5. Připravované úpravy v DPH týkající se zmírnění tvrdosti
sankcí v průběhu roku 2016.
Seminář je určen pro:
Finanční účetní s důrazem na vykazování DPH v kontrolním hlášení.
Důraz bude kladen na rozdíly mezi vstupy do přiznání k DPH a do
kontrolního hlášení.
Obsah semináře:
Klasifikace odběratelů z pohledu potřeb kontrolního hlášení.
Odlišnosti v nastavení softwaru nutné pro správnou transformaci
účetních dat do kontrolního hlášení 2015 vs 2016 – upgrade
informačního systému. Přijaté daňové doklady a jejich
promítnutí do kontrolního hlášení nebo pouze do přiznání k DPH –
tuzemská plnění do 10 tisíc a nad deset tisíc, pořízení zboží z EU,
přijaté služby z EU a třetích zemí, dovoz, režim přenesení daňové
povinnosti v tuzemsku. Vydané daňové doklady a jejich
promítnutí do kontrolního hlášení či pouze do přiznání k DPH –
tuzemská plnění do 10 tisíc a nad 10 tisíc, dodání zboží do EU,
vývoz, zasílání zboží do EU, poskytnuté služby do EU a třetích zemí,
režim přenesení daňové povinnosti v tuzemsku. Nestandardní
situace a jejich promítnutí do kontrolního hlášení – opravné
daňové doklady (přijaté, vydané), opakovaná a dílčí plnění dle
uzavřených smluv, splátkové a platební kalendáře vystavené jednak
v roce 2016 a také v roce 2015 zasahující svojí částí do roku
2016. Vydané faktury obsahující plnění v různých sazbách, v domácím
reverse charge a v režimu osvobození bez nároku na odpočet – hranice
mezi kategorií A.4. a A.5. Přijaté faktury obsahující plnění
v různých sazbách, v domácím reverse charge a v režimu osvobození –
hranice mezi kategorií B.2. a B.3. Podání hlášení –
opravy, sankce, provázanost s přiznáním k DPH v detailech.
Očekávané změkčení sankcí na základě návrhu změny legislativy
v průběhu roku 2016. Diskuse, dotazy.
Cílová skupina
Veřejný kurz
Kontaktní osoba
Ing. Irena Spirová, LL.M
+420 517 333 699
info@tsmvyskov.cz
Hodnocení
Organizátor
Podobné kurzy
podle názvu a lokality