Detail kurzu
Špeciality z daňovej kuchyne
Poradca podnikateľa, spol. s r.o.
Popis kurzu
Získajte tie najlepšie recepty (odporúčania) na daňovú problematiku od obľúbeného poradcu Vladimíra Ozimého. Na tomto netradičnom seminári vás oboznámime s najhorúcejšími témami a riešeniami najproblematickejších oblastí v DPH a dani z príjmov na Slovensku, ktoré namieša lektor podľa aktuálnych zaujímavých tém. Bude sa variť zahorúca.
Cílová skupina
Menu č. 1 – Majetok z účtovného a daňového pohľadu
- Nehmotný majetok verzus licenčné poplatky ako služba –
povinnosť zaplatenia pri nehmotnom majetku?
- Vznik daňovej povinnosti pri dodaní licencií z pohľadu DPH (dodanie služby a vznik daňovej povinnosti)
- Nákup licenčných poplatkov zo zahraničia (tretie štáty a EÚ) – daňová povinnosť, právo na odpočet, uvedenie vo výkazoch DPH
- Dodanie licenčných poplatkov do zahraničia (EÚ, tretie štáty) – daňová ovinnosť, uvedenie vo výkazoch DPH
- Majetok do 1 700 eur
- Daňový a účtovný pohľad na majetok do 1 700 eur (vrátane účtovania)
- Hmotný majetok
- Zaradenie a odpisovanie hmotného majetku, právo prerušenia odpisovania
- Prenájom a vplyv na uplatnenie odpisu u prenajímateľa a nájomcu
- Ostatné skutočnosti, ktoré môžu mať vplyv na uplatnenie odpisu ako daňového výdavku (paušalizácia, luxusné motorové vozidlo, rozsah využitia)
Menu č. 2 – Dobropisy a ťarchopisy z účtovného a daňového hľadiska
- Zachytenie účtovného prípadu
- Objektívna skutočnosť vzniku účtovného prípadu po uplynutí účtovného obdobia (zachytenie v účtovných knihách)
- Oprava chýb minulých účtovných období
- Daňový dosah účtovania dobropisov a ťarchopisov v prípade objektívnych skutočností, ako aj v prípade opravy chýb minulých účtovných období (subjektívne pochybenie)
- Opravy z pohľadu DPH
- Oprava základu dane na strane vyhotoviteľa a príjemcu, uvedenie vo výkazoch (DP, SV, KV)
- Opravná faktúra a dosahy zahrnovania chýb do výkazov DPH (dodatočné DP, KV, SV), kedy áno a kedy nie
- Krádež, manko a škoda z pohľadu účtovníctva, dane z príjmov a DPH
Menu č. 3 – Opravné položky k pohľadávkam a odpis pohľadávky z účtovného a daňového hľadiska
- Účtovný pohľad na tvorbu, použitie a rozpustenie opravnej položky
- Daňový pohľad na tvorbu, použitie a rozpustenie opravnej položky
- Účtovný a daňový pohľad na odpis pohľadávky
- Neplatenie pohľadávky, vyhotovenie dobropisu a pohľad DPH
Menu č. 4 – Účtovný doklad verzus faktúra
- Náležitosti účtovného dokladu, zachytenie účtovného prípadu na základe účtovného dokladu, vznik účtovného prípadu
- Faktúra ako doklad na účely DPH (povinnosť vyhotovenia, náležitosti, lehoty, uchovávanie)
- Nevyfakturované dodávky verzus rezervy na nevyfakturované
dodávky
- Čo je nevyfakturovaná dodávka, zachytenie v účtovníctve a daňový dosah nevyfakturovanej dodávky
- Čo je rezerva, účtovný a daňový dosah tvorby, použitia, rozpustenia rezervy
- Prepojenosť zachytenia účtovného prípadu a daňová uznateľnosť výdavku verzus zahrnutie zdaniteľného príjmu do základu dane
HARMONOGRAM:
- 8.30 – 9.00 prezentácia účastníkov školenia
- 9.00 – 11.00 prednáška
- 11.00 – 12.00 obedňajšia prestávka
- 12.00 – 15.00 prednáška spojená s diskusiou
Účastnícky poplatok 78 € s DPH obsahuje: cenu 1-dňového školenia, organizačné náklady, pracovné materiály, teplý obed.
Úhradu účastníckeho poplatku je potrebné realizovať do 3 pracovných dní od vystavenia zálohovej faktúry (príp. proforma faktúry), najneskôr však 3 pracovné dni pred konaním školenia.
Účastnícky poplatok obsahuje cenu 1-dňového školenia, organizačné náklady, pracovné materiály, teplý obed.
Kontaktní osoba
Hodnocení
Organizátor
Podobné kurzy
podle názvu a lokality