Detail kurzu
Fakturace obráceně – tj. od faktur a jejich obsahu k ustanovením v ZDPH a jejich dopadu do záznamní povinnosti plátce
TSM, spol. s r.o.
Popis kurzu
Není žádným tajemstvím, že při kontrolách DPH a pochybnostech se velmi často jde do smluv mezi poskytovatelem a příjemcem plnění a správce daně z nich dovozuje správnost zvoleného daňového režimu, časových souvislostí s přiznáním daně a nároku na odpočet atd.
Z toho důvodu budeme každý blok semináře zahajovat společným náhledem na daňový doklad a z něj se budeme společně odkazovat na příslušná ustanovení ZDPH, na smluvní úpravu s cílem správného výpočtu daňové povinnosti včetně časových souvislostí.
Pro koho je seminář určen: Pro tuzemské plátce DPH a zejména ty osoby, které odpovídají za správnost DPH včetně doprovodných výkazů a včetně evidence pro účely DPH.
Anotace semináře:
- Fakturace u dodání zboží v tuzemsku, přiznání daně, nárok na odpočet, dílčí plnění, opakovaná plnění,
- Fakturace služeb v tuzemsku, přiznání daně, nárok na odpočet
- Osvobození s nárokem na odpočet DPH – jak ho obhájit vůči správci u zbožových obchodů do EU a do třetích zemí. Přijaté faktury z EU a ze třetích zemí u zbožových obchodů a samovyměření daně včetně práva nároku na odpočet – časové souvislosti po novele ZDPH 2019
- Služby s přeshraničním prvkem – přenesení daňové povinnosti na příjemce plnění /splnění podmínek/ anebo dle zvláštních pravidel /viz paragraf 10 ZDPH/, registrace k DPH v jiných členských státech. Přijaté faktury za služby z EU nebo ze třetích zemí a jejich samovyměření.
- Fakturace osvobozených plnění bez nároku na odpočet s důrazem na ta nejčastější plnění – prodej nemovitostí, pronájem nemovitostí případně přefakturace služeb souvisejících s pronájmem
- Režim přenesení daňové povinnosti v tuzemsku dle paragrafu 92. Fakturace v reverzu a samovyměření na straně příjemce plnění včetně časových souvislostí u práva uplatnit si nárok na odpočet
Obsah kurzu
Cíl semináře: Seminář je postaven tzv. obráceně. Tj. každý blok bude obsahovat sadu faktur /daňových dokladů a následovat bude rozbor údajů v nich obsažených s dopadem na záznamní povinnost plátce a rizicích, které taková faktura a její promítnutí do evidence DPH nese na straně poskytovatele i příjemce zdanitelného plnění.Není žádným tajemstvím, že při kontrolách DPH a pochybnostech se velmi často jde do smluv mezi poskytovatelem a příjemcem plnění a správce daně z nich dovozuje správnost zvoleného daňového režimu, časových souvislostí s přiznáním daně a nároku na odpočet atd.
Z toho důvodu budeme každý blok semináře zahajovat společným náhledem na daňový doklad a z něj se budeme společně odkazovat na příslušná ustanovení ZDPH, na smluvní úpravu s cílem správného výpočtu daňové povinnosti včetně časových souvislostí.
Pro koho je seminář určen: Pro tuzemské plátce DPH a zejména ty osoby, které odpovídají za správnost DPH včetně doprovodných výkazů a včetně evidence pro účely DPH.
Anotace semináře:
- Fakturace u dodání zboží v tuzemsku, přiznání daně, nárok na odpočet, dílčí plnění, opakovaná plnění,
- Fakturace služeb v tuzemsku, přiznání daně, nárok na odpočet
- Osvobození s nárokem na odpočet DPH – jak ho obhájit vůči správci u zbožových obchodů do EU a do třetích zemí. Přijaté faktury z EU a ze třetích zemí u zbožových obchodů a samovyměření daně včetně práva nároku na odpočet – časové souvislosti po novele ZDPH 2019
- Služby s přeshraničním prvkem – přenesení daňové povinnosti na příjemce plnění /splnění podmínek/ anebo dle zvláštních pravidel /viz paragraf 10 ZDPH/, registrace k DPH v jiných členských státech. Přijaté faktury za služby z EU nebo ze třetích zemí a jejich samovyměření.
- Fakturace osvobozených plnění bez nároku na odpočet s důrazem na ta nejčastější plnění – prodej nemovitostí, pronájem nemovitostí případně přefakturace služeb souvisejících s pronájmem
- Režim přenesení daňové povinnosti v tuzemsku dle paragrafu 92. Fakturace v reverzu a samovyměření na straně příjemce plnění včetně časových souvislostí u práva uplatnit si nárok na odpočet
Cílová skupina
Veřejný kurz
Kontaktní osoba
Ing. Irena Spirová, LL.M
+420 517 333 699
info@tsmvyskov.cz
Hodnocení
Organizátor
TSM, spol. s r.o.
Dukelská 117/12, Vyškov
Vzdělávací agentura TSM, spol. s r.o. působí na českém trhu kontinuálně od roku 1990. Již více než 28 let sbírá zkušenosti, díky nimž je pro své klienty schopna zajistit nadstandardní vzdělávací kurzy, školení či semináře.
Sídlo máme ve Vyškově, naše regionální kanceláře najdete rovněž v Brně (náměstí Svobody, vchod z ulice Zámečnická 2), v Praze (Opletalova 1417/25) a v Ostravě (Vratimovská 624/11).
Vzdělávací agentura TSM spol. s r.o. organizuje vzdělávací kurzy, školení a semináře, a to po celé České republice. Školení pořádáme v následujících městech: Brno, Praha, Olomouc, Ostrava, Vyškov, Zlín, České Budějovice, Plzeň, Hradce Králové, Ústí nad Labem.
Oblasti školení A HR, ÚČETNICTVÍ – FINANČNÍ A EKONOMICKÉ, PRÁVNÍ OBLAST, SPRÁVNÍ ČINNOSTI, ŘÍZENÍ LIDÍ A MANAGEMENT, MĚKKÉ DOVEDNOSTI, KOMUNIKACE A ASERTIVITA, SOCIÁLNÍ OBLAST a další dle Vašich požadavků.
Pravidelně rovněž organizujeme různé konference.
TSM, spol. s r.o. je akreditovanou institucí MV ČR (č. akreditace instituce: AK I./I-69/2003), MŠMT pro DVPP (č. akreditace instituce: 19 274/05–25) a MPSV (č. akreditace instituce: 2010/216-I).
Kvalita služeb, které nabízí vzdělávací agentura TSM, vyplývá z dlouholeté zkušenosti a je podpořena systémem jakosti podle norem ISO 9001.
Všichni zaměstnanci z TSM, spol. s r.o. poskytují služby na profesionální úrovni. Výběru dodavatelů věnuje vzdělávací agentura mimořádnou pozornost. Tým je tvořen zkušenými externími lektory a trenéry s odbornou a lektorskou praxí. Vzdělávací agentura předává znalosti a zkušenosti prostřednictvím kvalifikovaných lektorů a podporuje cesty vedoucí k vyšší úspěšnosti svých zákazníků.
Vzdělávací agentura má v nabídce otevřené semináře na území celé České republiky. Rozsah témat je různorodý a každý klient si v nabídce najde vhodný seminář. Více podrobností naleznete na webových stránkách agentury www.tsmvyskov.cz.
Vyžadujete individuální přístup? Máte zájem o seminář, který proběhne pouze v rámci vaší firmy? Pokud jste alespoň na jednu otázku odpověděli „ano“, doporučujeme semináře „šité na míru“, tedy semináře zakázkové. Vzdělávací agentura TSM zrealizuje zakázkové semináře podle Vašeho tématického požadavku.
Profesionálně připraví a zrealizuje průběh vzdělávací akce k Vaší spokojenosti.
Společnost rovněž vydává časopis pro personalisty a mzdové účetní Ad rem – K věci. Na webových stránkách rovněž pravidelně publikujeme články na aktuální témata.
Sledovat nás můžete na Facebooku či LinkedInu.
